长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报

2019-09-11

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 8 月 26 日复核了本报告

  中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14

  5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14

  7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......37

  7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......47

  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细......47

  7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......47

  7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......47

  8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......51

  10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......53

  10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......53

  10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......53

  11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......56

  业绩比较基准 95%×沪深 300 指数收益率+5%×一年期银行定期存款利率

  注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

  注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即 6 月 30 日。

  注:本基金业绩比较基准=95%×沪深 300 指数收益率+5%×一年期银行定期存款利率(税后)。

  沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权,由中证指数有限公司开发的中国 A 股市场指数,它的样本选自沪深两个证券市场,覆盖了大部分流通市值,其成份股票为中国 A 股市场中代表性强、流动性高的股票,能够反映 A 股市场总体发展趋势。

  由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产 的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  注:按照本基金合同规定,本基金管理人应当自基金合同生效之日起三个 月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的各项资产配置比例符 合本基金合同的有关约定。本报告期内,本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。

  本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称公司),成立于 1999 年 3 月 26 日,是国内

  最早成立的十家基金管理公司之一,公司注册资本为人民币 2.06 亿元。长盛基金总部办公地位于北京,在北京、上海、成都、深圳等地设有分支机构,并拥有全资子公司 长盛基金(香港)有限公司和长盛创富资产管理有限公司。目前,公司股东及其出资比例为:国 元证券股份有限公司占注册资本的 41%,新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33%,安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的 13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司拥有公募基金、全国社保基金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者(QDII)、合格境外机构投资者(QFII)、保险资产

  管理人等业务资格。截至 2019 年 6 月 30 日,基金管理人共管理五十七只开放式基金,并管理多

  个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外 QFII 基金和专户理财产品的投资顾问。

  冯雨生 券型证券投资基金基金经理,长盛同鑫 12 月 20 - 12 年 基金管理有限公

  注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期;

  2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施 准则、本基金的基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益 ,没有损害基金份额持有人利益的行为。

  报告期内,公司严格执行《公司公平交易细则》各项规定,在研究、投 资授权与决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合,包括公募基金、社保组合 、特定客户资产管理组合等。具体如下:

  研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投 资组合经理在公司研究平台上拥有同等权限。

  投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,各投资组合经理在投资决策委员会的授权范围内,独立完成投资组合的管理工作。各投资 组合经理遵守投资信息隔离墙制度。

  交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定,场内交易,强制开启恒生交易 系统公平交易程序;场外交易,严格遵守相关工作流程,保证交易执行的公平性。

  投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部,依照《公司公平交易细则》的规定,持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向 公司管理层报告发现问题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。

  公司对过去 4 个季度的同向交易行为进行数量分析,计算溢价率、贡献率、占优比等指标,

  使用双边 90%置信水平对 1 日、3 日、5 日的交易片段进行 T 检验,未发现违反公平交易及利益输

  本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中, 未发生同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易。

  上半年股票市场大幅上涨,大中小市值个股呈普涨态势。概念板块上, 鸡产业、工业和白酒等板块涨幅靠前,影视、网络游戏和大基建央企等板块表现较差。行 业上,食品饮料、农林牧渔和非银金融等行业涨幅较大,钢铁、建筑装饰和传媒等行业涨幅靠后 。风格上,大盘价值股上半年跑赢小盘成长股。

  在操作中,我们严格遵守基金合同,在指数权重调整和基金申赎变动时 ,应用指数复制和数量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。

  截至本报告期末本基金份额净值为 1.275 元;本报告期基金份额净值增长率为 25.00%,业绩

  比较基准收益率为 25.69%。本报告期内日均跟踪误差为 0.0857%,年度化跟踪误差为 1.3548%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望下半年,中美贸易摩擦有望阶段性缓和,经济增速下半年仍在探底 之中,政府将维持较为宽松的财政政策和货币政策,投资者情绪有望进一步好转。随着外资流 入的加速和估值的可能上修,下半年结构性机会将增多。

  作为指数基金,我们将继续秉承指数化投资策略,积极应对成份股调整 、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击,控制基金的跟踪误差。

  根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估 值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会 估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。

  本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项 。本基金管理人设立了由公司总经理(担任估值工作小组组长)、公司督察长(担任估值工作小组 副组长)、公司相关投资、研究部门分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资 部门、监察稽核部、风险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组 ,负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估 值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。

  基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终 决策和日常估值的执

  参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据 法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管 理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值 模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

  本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司 签署服务协议,由其分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或 挂牌的部分债券品种的估值数据。

  根据本基金基金合同中对基金利润分配原则的约定,本基金本报告期未实施利润分配。

  24 日期间出现连续 20 个工作日基金资产净值低于 5000 万元的情形。

  招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度 ,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的 投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

  招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设 置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

  本半年度报告中利润分配情况线 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内 容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以

  下简称“中国证监会”)证监基金字[2010]第 646 号《关于核准长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 898,648,405.80 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 193 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,

  《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2010 年 8 月 4 日正式生效,基金合同生效

  日的基金份额总额为 898,915,869.33 份基金份额,其中认购资金利息折合 267,463.53 份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。

  经深圳证券 交易所 (以下 简称“ 深交所 ”)深证 上 字[2010]第 276 号文审核同 意,本 基金

  112,932,582 份基金份额于 2010 年 9 月 6 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场

  外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》

  的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内 依法发行上市的股票、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。股票资产投资 比例不低于基金资产净值的 90%,其中,投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%;保持不低于基金资产净值 5%的现金以及到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金力争控制本基金净值增长率与业绩比较 基准之间的日均跟踪偏离度绝对值误差小于 0.35%,且年化跟踪误差小于 4%。本基金的业绩比较基准为:95%×沪深 300指数收益率+5%×一年期银行定期存款利率(税后)。本基金标的指数使用费由基金管理人长盛基金管理有限公司承担,不计入本基金费用。

  本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于 2019 年 8 月 26 日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

  准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整的反映了本基金 2019 年 6 月 30 日的财务

  状况以及 2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  根据财政部、国家税务总局、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

  [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 》、 财税[2015]101 号《关于 上市公司股息红利 差别化个人所得税 政策有 关问题的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴

  纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,

  不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税 ,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务,以

  2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让

  2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%

  的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,

  其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%

  计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,

  解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁 日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

  (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

  月 31 日:38,209,617.19 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按 基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

  注:1、本基金的场内赎回费率为 0.5%,场外赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。

  2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。

  6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  注:1、上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

  2、该类佣金 协议的服务范围还包括 佣金收取方为本基金 提供的证券 投资研究成果和市场 信息服务。

  注:支付基金管理人长盛基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金 资产净值 0.75%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  6.4.10. 4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  码 名称 日期 原因 估值单 日期 开盘单价 数量(股) 成本总额 总额 备注

  注:本基金截至 2019 年 6 月 30 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌

  本基金为抽样复制的指数型基金,采用抽样复制指数的投资策略,跟踪沪深 300 指数。本基

  金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制 在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

  本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、相 关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委 员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险 控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析 和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的 严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合 基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金 所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估 。本基金的银行存款存放在本基金的托管行招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款 项清算,违约风险可能性很小。

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券 (于 2018

  年 12 月 31 日,同),因此不存在重大信用风险(2018 年 12 月 31 日:同)。

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另 一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的 申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理 方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不

  计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及

  《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要

  求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

  本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的

  基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可 流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投 资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%,(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

  本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交 易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的 公允价值。本基金主动

  投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019 年 6 月 30 日,本基金

  本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

  估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019

  年 6 月 30 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

  同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对 手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮 动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

  本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并 通过调整投资组合的

  本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的 收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等。

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重 新定价日或到期日孰早者予以分类。

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性债券投资(2018 年 12 月 31 日:同),因此市场利

  率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018 年 12 月 31 日:同)。

  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

  本基金采用抽样复制指数的投资策略,股票资产跟踪的标的指数为沪深 300 指数,通过指数

  化分散投资降 低其他价格风险 。本基金投 资组合中股 票投资比例 占基金资产净 值的比例不 低于90%,投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%。小鱼儿主页46007,此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

  于第一层次的余额为 54,798,953.9 0 元,无属于第二层次的余额,属于第三层级的余额为

  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允 价值所属层次未发生重大变动。

  2019 年 6 月 30 日仍持有的资产计入 201 9 年上半年度损益的未实现利得或损失的变动——公

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(201 8 年 12 月 31

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ,其账面价值与公允价值相差很小。

  7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  注:本项中 7.4.1、7.4.2、7.4.3 表中的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细

  7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

  本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数,配置了沪深 300 指数成分股兴业银行。

  根据银保监会 2018 年 5 月 4 日公布的《中国银行保险监督管理委员会行政处罚信息公开表-

  银保监银罚决字〔2018〕1 号-兴业银行股份有限公司》的公告,兴业银行因同业投资接受隐性的第三方金融机构信用担保、债券卖出回购业务违规出表、个人理财资金违 规投资、向四证不全的

  房地产项目提供融资等 12 项违规被罚 5870 万元,这 12 项案由中,多涉及违反宏观调控政策、影

  子银行和交叉金融产品风险以及违法违规展业。与兴业银行一同被罚的还 有该银行旗下的兴业金融租赁有限责任公司。兴业金融租赁因未制定明确的服务收费标准并公示 以及办理融资租赁业务时搭售理财产品被罚 110 万元。除此之外,兴业银行苏州分行还存在买入返售业务项下基础资产不合规的情况,该银行两名直接责任人受到银保监会处罚。其中,原兴业 银行苏州分行行长黄立

  峰受到警告处分,并被罚款 5 万元;胡刚被警告并罚款 10 万元。根据 4 月 16 日《上海银监局行

  政处罚信息公开表(沪银监罚决字〔2018〕12 号)》,2015 年 9 月,兴业银行股份有限公司上海分行在某理财业务中,对底层资产为非标准化债权资产的投资投前尽职调查严重不审慎。责令改正,

  罚款人民币 50 万元。根据 4 月 2 日中国人民银行福州中心支行公布了福银罚字〔2018〕10 号行

  政处罚公示表,兴业银行股份有限公司因违反国库管理规定,被警告并处罚款 5 万元人民币。对以上事件,本基金做出如下说明:兴业银行是中国最优秀的银行之一,基 本面良好,公司高度重视内部控制建设,并围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内部监督等方面不断加强和完善内部控制机制。基于相关研究,本基金判断,上述处罚对公司影 响极小。今后,我们将继续加强与该公司的沟通,密切关注其制度建设与执行等公司基础性建设 问题的合规性以及企业的经营状况。

  本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数,配置了沪深 300 指数成分股民生银行。

  2018 年 11 月 9 日,银保监银罚决字〔2018〕5 号行政处罚信息公开表显示,公司贷款业务严

  重违反审慎经营规则,被处以罚款 200 万元;银保监银罚决字〔2018〕8 号行政处罚信息公开表显示,公司内控管理严重违反审慎经营规则,同业投资违规接受担保,同 业投资、理财资金违规投资房地产,用于缴交或置换土地出让金及土地储备融资,本行理财产品 之间风险隔离不到位,个人理财资金违规投资,票据代理未明示,增信未簿记和计提资本占用,为非保本理财产品提供

  保本承诺,被处以罚款 3,160 万元。2019 年 4 月 2 日,大银保监罚决字〔2019〕76 号行政处罚信

  息公开表显示,公司以贷收贷,掩盖资产真实质量,以贷转存,虚增存贷款规模,被处以罚款 100万元;大银保监罚决字〔2019〕78 号行政处罚信息公开表显示,公司贷后管理不到位,银行承兑汇票保证金来源审查不严格,贷款回流作银行承兑汇票保证金,被处以罚款 50 万元;大银保监罚决字〔2019〕80 号行政处罚信息公开表显示,公司贷后管理不到位,以贷收贷,掩盖资产真实质量,贴现资金回流作银行承兑汇票保证金,滚动循环签发银行承兑汇票,被处以罚款 100 万元。对以上事件,本基金判断,民生银行作为大型全国性股份制银行,经营稳健,上述处罚对公司影响小。后续关注其制度建设与执行等公司基础性建设问题的合规性以及企业的经营状况。

  除上述事项外,本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管 部门立案调查记录,无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

  7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

  序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 流通受限情况说明

  根据公司 2019 年第一次临时股东会议决议,同意钱力不再担任公司第七届董事会董事,选

  举严琛担任公司第七届董事会董事。以上董事人员变更,已向中国证监会北京监管局报备。

  因个人原因,杨思乐向公司申请辞去副总经理职务,根据公司第七届董事会第十二次会议决议,杨思乐不再担任公司副总经理职务。以上公司高级管理人员变更,已向中国证监会北京监管局报备。

  根据公司第七届董事会第十三次会议决议,聘任张壬午担任首席信息官。以上公司高级管理人员变更,已向中国证监会北京监管局报备。

  本基金聘任的会计 师事务所为普华永道中天 会计师事务所 (特殊普通合伙),本报 告期内本基金未更换会计师事务所。

  (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本公司提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。

  (4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。

  (5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。

  (6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。

  (2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定;(3)研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后,按照研究服务评价规定,对研究机构进行综合评价;

  (4)试用期满后,评价结果符合条件,双方认为有必要继续合作,经公司领导审批后,我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》,并办理基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用;

  (5)本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有 权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元;

  注:除上述事项之外,均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报 告期内发生的重大事项如下:

  1 长盛基 金管理有 限公司关于旗下 部分基金参 《上海证券报》及 2019 年 6 月 27 日

  2 长盛基 金管理有 限公司关于旗下 部分基金可 同上 2019 年 6 月 22 日

  3 长盛基金管理有限公司关于高级管理人员(首 同上 2019 年 6 月 15 日

  4 长盛基 金管理有 限公司关于高级 管理人员变 同上 2019 年 6 月 1 日

  6 加中国 工商银行 个人电子银行基 金申购优惠 同上 2019 年 4 月 1 日

  12 基金参加国元证券申购(含定投)费率优惠活 同上 2019 年 1 月 8 日

  13 长盛基 金管理有 限公司关于旗下 部分基金参 同上 2019 年 1 月 2 日

  注:本基金报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。

  投资者可到基金管理人的办公地址和/或基金托管人的住所和/或基金管理人互联网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

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